Общество с ограниченной ответственностью "Регламент" ИНН:0107019741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66073182 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года423550145
12104 Запасы на конец предыдущего года3550145282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130224973715911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24973715905274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30312365401287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12365401287151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1647376843052343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3768430523371607
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1647376843052343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3768430523371607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года205394894512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года394894512229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215404904522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года404904522239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1432336434011821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3364340118151368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1432336434011821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3364340118151368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1647376843052343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3768430523371607
21103 Выручка за отчетный год17356330862694915655
21104 Выручка за предыдущий год33086269491565515052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17356330862694915655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33086269491565515052
22203 Управленческие расходы за отчетный год16963317672443914316
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31767244391431612624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393131925101339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1319251013392428
23503 Прочие расходы за отчетный год214472524501
23504 Прочие расходы за предыдущий год472524501145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1798471965842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84719658422322
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68247484259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24748425990
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-32-77-9190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-77-91-9011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1116001481583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60014815832091
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1116001481583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60014815832091
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31394893512229
32008 Величина капитала на 31404903522239
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1116011481283
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1116011481283
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1116011481283
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1116011481283
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300110010990
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)300110010990
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300110010990
33278 Дивиденды (ИТОГО)300110010990
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31205394894512
33008 Величина капитала на 31215404904522
36003 Чистые активы на 31215404904522
36004 Чистые активы на 31404903522239
41103 Поступления – всего за отчетный год18551390223173822780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18209324992457315109
41193 Прочие поступления за отчетный год342652371657671
41203 Платежи – всего за отчетный год19228373253248521644
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год736410594434
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1191321503169429520
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год142277420185
41293 Прочие платежи за отчетный год6437151351452911505
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6771697-7471136
42103 Поступления – всего за отчетный год70000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год70000
42203 Платежи – всего за отчетный год65000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год65000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5000
43203 Платежи – всего за отчетный год261100100
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год261100100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-261-100100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-933696-7471136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (1647) = 6.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16963) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (17356) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (17356) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 1.968

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.968<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регламент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить