Общество с ограниченной ответственностью "Южная фруктовая компания" ИНН:0107020105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66074767 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22244155811510313192
11504 Основные средства на конец предыдущего года1558115103153496189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2224415581151030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1558115103153490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3763148613582154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1486135812731959
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года260050000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205695971157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года695971157706
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года86510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6569276727860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2767278624210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28813183481788916177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18348178891777014670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10022593344720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5933447225300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10072598345222580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5983452225801013
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1113697361104512245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9736110451224513365
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года111369736110450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года973611045122450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47052030090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5203006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7072204820221262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204820222345292
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года636100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года61000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7605262923220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2629232229450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28813183481788916177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18348178891777014670
21103 Выручка за отчетный год2175816069117935103
21104 Выручка за предыдущий год160691179351032104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6416426245803194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426245802349850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153421180772130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11807721327540
22203 Управленческие расходы за отчетный год10203991800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9918000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5139188932260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1889322619090
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год2932300
23504 Прочие расходы за предыдущий год323000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5111185731960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1857319619090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1022371639382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371639382251
24604 Прочее за предыдущий год2561500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4089146119421527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1461194215271003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4089146119420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1461194215270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4089)/Стоимость активов (28813) = 14.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6416+0+10203) = 30.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5139)/Выручка (21758) = 23.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4089)/Выручка (21758) = 18.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.537

Индекс Альтмана Z = 2.105

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.105<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (23.62%), рентабельность компании (18.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Южная фруктовая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить