Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс" ИНН:0107020200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075198 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года147000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1204151643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2041516430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14820415160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20415161490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1482041516149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2041516149252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1210100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13111012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11101210
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года193000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года193000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13501506137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135015060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1482041516149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2041516149252
21103 Выручка за отчетный год4569498553763812746
21104 Выручка за предыдущий год481873763810434648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4345494563750312744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477883750310421635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2243991350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год399135130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22339800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год398000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1135130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1135130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1111130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1111130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (148) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4345+223+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (4569) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (4569) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Х5 = Выручка/Активы = 30.872

Индекс Альтмана Z = 30.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить