Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр "Юг-Авто" ИНН:0107020264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075413 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24269217573086128006
11504 Основные средства на конец предыдущего года21757308612800619725
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года515001850000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18500000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года52836866
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года368660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76297406253086728012
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40625308672801219725
12103 Запасы на конец отчетного года209339161839130130152855
12104 Запасы на конец предыдущего года16183913013015285545079
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года686875176277
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года751762770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6094478742109496111861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78742109601111861100542
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года155001977079700153400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19770797001534000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7671385371342629275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3853713426292759784
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41069512323181
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года695123231815714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300732299658334160450849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299658334265450849161119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377030340283365027478861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340283365132478861180844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37199323125634057222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32312564475722211327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37211323245635257234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32324564595723411339
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года227993851973642111600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года385197364211160018450
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года200264330250
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года264330250250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года229983878373972111850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года387837397211185018700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года284985204523148696274609
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года204523148696274609102305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31836646538600735168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64653860053516848500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316820269176234703309777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269176234701309777150805
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377030340283365027478861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340283365132478861180844
21103 Выручка за отчетный год2205981258648224911452082605
21104 Выручка за предыдущий год258648224911452082605552145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2088296247549223827051943101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год247549223827051943101509301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117685110990108440139504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11099010844013950442844
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37189414384677441149
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41438467744114912113
22203 Управленческие расходы за отчетный год32930442174439044903
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44217443904490319759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47566253351727653452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25335172765345210972
23203 Проценты к получению за отчетный год106254341146365012
23204 Проценты к получению за предыдущий год434114636501246
23303 Проценты к уплате за отчетный год36516245064372227519
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2450643717275194447
23403 Прочие доходы за отчетный год82199114688164972246775
23404 Прочие доходы за предыдущий год11468816506124677562627
23503 Прочие расходы за отчетный год241892941986296193048
23504 Прочие расходы за предыдущий год294198629719304856910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79685904396686684672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90439669598467212288
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117231275274418567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1275274228567648
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-596-491-555402
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-491-519-402256
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-64-42802
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-42802250
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год16036306
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год363060
24603 Прочее за отчетный год3299227230214
24604 Прочее за предыдущий год22723221463
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64887778655911575895
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77865592257589511327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64887778655911575895
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77865592257589511327
32003 Величина капитала на 3112121212
32007 Величина капитала на 3132312564475722211327
32008 Величина капитала на 3132324564595723411339
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64887778655911875895
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64887778655911875895
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64887778655911875895
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64887778655911875895
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600001020006000030000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)600001020006000030000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600001020006000030000
33278 Дивиденды (ИТОГО)600001020006000030000
33003 Величина капитала на 3112121212
33007 Величина капитала на 3137199323125634057222
33008 Величина капитала на 3137211323245635257234
36003 Чистые активы на 3137211323245635257234
36004 Чистые активы на 3132324564605723411339
41103 Поступления – всего за отчетный год2238649274541828715402454382
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2145543262514127731092227609
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год215482472335
41193 Прочие поступления за отчетный год9289111979598384224438
41203 Платежи – всего за отчетный год2244562271671027580192509029
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2044257258389526210742412275
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49293379415129643417
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год35114255454344126953
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год149211695376065629
41293 Прочие платежи за отчетный год100977523763460220755
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-591328708113521-54647
42103 Поступления – всего за отчетный год261536188598401743150291
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1491418711234807712
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год242614167080365752139040
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год40082807125113539
42203 Платежи – всего за отчетный год297897121252313555313221
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год26587153022119520079
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год271310105950292360292440
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-363616734688188-162930
43103 Поступления – всего за отчетный год67934276285013690501024656
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год67934276285013690501024650
43203 Платежи – всего за отчетный год6679348337931586608787588
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год52200928205460027300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6157347409731532008757588
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11408-70943-217558237068
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3086625111-1584919491

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64887)/Стоимость активов (377030) = 17.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2088296+37189+32930) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47566)/Выручка (2205981) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64887)/Выручка (2205981) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 6.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоцентр Юг-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить