Общество с ограниченной ответственностью "ЮгВодСтрой" ИНН:0107020384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66075867 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150142260835410
11504 Основные средства на конец предыдущего года22608354100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1446000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164602260835410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22608354100
12103 Запасы на конец отчетного года8401791300
12104 Запасы на конец предыдущего года7913000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1321210400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2104010370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года771543403699482770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34036994817332212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3890370712391570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370712391570214
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2087000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9285347760111870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года477601118743400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10931370368147284340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года703681472843402426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13776515420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года651542900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1387661552100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66155210046
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4519500022520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000225201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1034076470796654240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64707966542402379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10792669707119170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года697071191742400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10931370368147284340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года703681472843402426
21103 Выручка за отчетный год101795123826474227495
21104 Выручка за предыдущий год1238264742274953485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99008121560431117345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1215604311172903439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2787226643110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226643112050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2787226611990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226611991500
23403 Прочие доходы за отчетный год398000
23503 Прочие расходы за отчетный год3672145252238
23504 Прочие расходы за предыдущий год1452522381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4878146770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8146771120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23316313522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163135229
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1446000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72665154290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6515429036
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7266515420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год651542900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (726)/Стоимость активов (109313) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99008+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2787)/Выручка (101795) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (726)/Выручка (101795) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -0.627

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮгВодСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить