Общество с ограниченной ответственностью "Кубанские поля" ИНН:0107020585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66076565 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91691267042
11504 Основные средства на конец предыдущего года912670420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91691267042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года912670420
12103 Запасы на конец отчетного года578177992198
12104 Запасы на конец предыдущего года77992198747
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261321616621113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16166211136863
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8221
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1561560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323482412923313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24129233137631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332643325530355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33255303557631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19881783769
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1783769336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19981793779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1793779346
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года699814101318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312662446415475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24464154756967
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312663146229576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31462295767285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332643325530355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33255303557631
21103 Выручка за отчетный год99247115370145346
21104 Выручка за предыдущий год1153701453466280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8163283876136443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год838761364435126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17615314948903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3149489031154
22103 Коммерческие расходы за отчетный год893071154953
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71154953894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8685243793950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243793950260
23503 Прочие расходы за отчетный год8429231123408
23504 Прочие расходы за предыдущий год231123408154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2561267542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1267542106
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51253109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25310921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2051014433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101443385
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2051014433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101443385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (33264) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81632+8930+0) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8685)/Выручка (99247) = 8.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (99247) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 0.357

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (8.75%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кубанские поля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить