Общество с ограниченной ответственностью "Армада" ИНН:0107020602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66076513 ОКВЭД:51.12.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1082557394
12104 Запасы на конец предыдущего года5573940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1098984419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98441910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1098984419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98441910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194129129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12912910
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1451450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1451450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года904704139
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7041390
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года904710145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7101450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1098984419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98441910
21103 Выручка за отчетный год112401121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10470981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год770140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год770140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год770140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год650119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1098) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1047+0+0) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1124) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (1124) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 7.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (5.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить