Общество с ограниченной ответственностью "Квит" ИНН:0107020659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46010653 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9595129
12104 Запасы на конец предыдущего года9512950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334180116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18011618
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511294298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294298139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года512294298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294298139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306203232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203232-31
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2069166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9166170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2069166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9166170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года512294298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294298139
21103 Выручка за отчетный год13839951410
21104 Выручка за предыдущий год9951410749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12309231099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9231099681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15372311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7231168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15372311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7231168
23503 Прочие расходы за отчетный год87110
23504 Прочие расходы за предыдущий год71109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1451301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103-28301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2826460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (512) = 20.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1230+0+0) = 12.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (1383) = 11.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (1383) = 7.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.485

Индекс Альтмана Z = 8.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (11.06%), рентабельность компании (7.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить