Общество с ограниченной ответственностью "ОЛЕИН" ИНН:0107020680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66076938 ОКВЭД:24.66.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28590308081573614656
11504 Основные средства на конец предыдущего года3080715736167530
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года102140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2859130808157360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3080815736169670
12103 Запасы на конец отчетного года1206103927491021
12104 Запасы на конец предыдущего года1131274916580
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3292355410560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35051056550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17133133037984919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13352798426490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года65000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168113062844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1306284310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7586295190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6295192850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2413519831125920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199231259246500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52727506392832816600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50730283282161710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1450145014500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1450145013550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года204171453330880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145343088-3150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21887160034558-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160044558105010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6836102091977513743
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1020919775164840
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1135594270
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года594271340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года797110803198020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1080319802166180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года793168615680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года168615685070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220752214724002867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22237240034420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228682383339680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23923396839490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52727506392832816600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50730283282161710
21103 Выручка за отчетный год104453123814371690
21104 Выручка за предыдущий год1238143716900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58639603782381020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603782381000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4581463436133590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год634361335900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год345054564061470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45640614700
22203 Управленческие расходы за отчетный год3566308714760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30871476770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77431470957360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147095736-770
23303 Проценты к уплате за отчетный год40753010610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53010612300
23403 Прочие доходы за отчетный год8319991233234730
23404 Прочие доходы за предыдущий год9137523473640
23503 Прочие расходы за отчетный год8311691056238690
23504 Прочие расходы за предыдущий год91198238691550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74191435642790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143564279-3980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99423449830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год234398300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год52-38200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год38-2000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год541567-1070
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год567-1071340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5884114453403-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114463403-3180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58841144534030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114463403-3180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5884)/Стоимость активов (52727) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58639+34505+3566) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7743)/Выручка (104453) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5884)/Выручка (104453) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.71

Х5 = Выручка/Активы = 1.981

Индекс Альтмана Z = 2.836

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.836<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОЛЕИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить