Закрытое акционерное общество "АНТЕЙ" ИНН:0107020730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077240 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года297398235783122096
11504 Основные средства на конец предыдущего года23578312209661024
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года48936489360
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года48936023867
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3541900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346688284909122096
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28490912209684891
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19038144130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14413132220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42285842286245108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422862318738258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2051948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1948350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44211943748845211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437488452118703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года788806722397167307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72239716730793594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3170-25250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2525-15960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3070-2425-1496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2425-1496-1958
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года777785706939156714
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7069391567140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года777785706939156714
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7069391567140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137911289611709
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года128961170910347
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1334942380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4942380177
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года167450
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140911788312089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178831208995552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года788806722397167307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72239716730793594
21103 Выручка за отчетный год1594924710351
21104 Выручка за предыдущий год9247103514384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15949247519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год924710351-135
22203 Управленческие расходы за отчетный год144491860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год914198320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15061519
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106519-135
23303 Проценты к уплате за отчетный год895887863
23304 Проценты к уплате за предыдущий год887863781
23403 Прочие доходы за отчетный год10242
23404 Прочие доходы за предыдущий год2420
23503 Прочие расходы за отчетный год732952247
23504 Прочие расходы за предыдущий год12622471754
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-808-1119-2549
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-905-2549-2670
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1631900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-645-929-2549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-929-2549-2670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-645-9290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-929-25490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-645)/Стоимость активов (788806) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1444) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (1594) = 9.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-645)/Выручка (1594) = -40.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 3.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (33.5), коэффициент текущей ликвидности (34.85), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (9.41%), рентабельность компании (-40.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество АНТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить