Общество с ограниченной ответственностью "Алина" ИНН:0107020786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077429 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26217184483
12104 Запасы на конец предыдущего года217184483182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312181850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2181854840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31218185484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218185484183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31721440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1721444370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13182154447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18215444745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18363137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363137138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1836310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3631370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31218185484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218185484183
21103 Выручка за отчетный год1570237029273599
21104 Выручка за предыдущий год237029273599455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1450200525743189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200525743029418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1203653530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3653535700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1101791940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1791941600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101861590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1861594100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101861590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1861594100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9882
24603 Прочее за отчетный год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3177151402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17715140235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31771510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1771514020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (31) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1450+110+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1570) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1570) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.722

Индекс Альтмана Z = 5.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить