Общество с ограниченной ответственностью "Буртранссервис" ИНН:0107020842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66077642 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года826593901070
11504 Основные средства на конец предыдущего года939010700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года826593901070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года939010700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года780652473412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52473412990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1006558585373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года585853735183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17871111058785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1110587856173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26136204959855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2049598556173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25795198889343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1988893434688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341607512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6075121485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341607512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6075121485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26136204959855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2049598556173
21103 Выручка за отчетный год445613846931838
21104 Выручка за предыдущий год384693183818651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373732734024275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273402427513878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7188111297563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1112975634773
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7188111297563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1112975634773
23503 Прочие расходы за отчетный год14715296
23504 Прочие расходы за предыдущий год1529647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7041109779627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1097796274726
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1134432294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43229448
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5907105459333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1054593334678

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5907)/Стоимость активов (26136) = 22.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37373+0+0) = 19.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7188)/Выручка (44561) = 16.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5907)/Выручка (44561) = 13.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 29.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 75.645

Индекс Альтмана Z = 86.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (29.52), коэффициент быстрой ликвидности (52.41), коэффициент текущей ликвидности (52.41), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (16.13%), рентабельность компании (13.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Буртранссервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить