Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Перспектива Сервис" ИНН:0107020850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66077665 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года245811730
12104 Запасы на конец предыдущего года117300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16363761794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37617941976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127077225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77225227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536416262019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162620192203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536416262019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162620192203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года504215672009
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156720091645
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505215772019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157720191655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года490548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536416262019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162620192203
21103 Выручка за отчетный год1449266557402
21104 Выручка за предыдущий год665574025089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1003655466578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год554665783377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44561109824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11098241712
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23310200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422389824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год898241698
23504 Прочие расходы за предыдущий год531830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4223-442741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4427411698
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3475-442364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4423641463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3475-442364
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4423641463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3475)/Стоимость активов (5364) = 64.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10036+233+0) = 41.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4223)/Выручка (14492) = 29.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3475)/Выручка (14492) = 23.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.787

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.192

Индекс Альтмана Z = 30.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.07), коэффициент быстрой ликвидности (9.31), коэффициент текущей ликвидности (17.19), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (29.14%), рентабельность компании (23.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Перспектива Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить