Общество с ограниченной ответственностью "Гибор" ИНН:0107021003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078311 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года631648665
11504 Основные средства на конец предыдущего года648665682
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года631648665
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года648665682
12103 Запасы на конец отчетного года241241327
12104 Запасы на конец предыдущего года241327108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351160129
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года41900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1011401456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401456165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164210491121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10491121847
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7236700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6702330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года733680233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68024362
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года86562232
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года62232233
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года86562232
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62232233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44307656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года307646552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44307656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307646552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164210491121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10491121847
21103 Выручка за отчетный год160882180
21104 Выручка за предыдущий год882180132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63882180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88218077
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63722180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72218077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63722180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72218059
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53670177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67017758
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год536700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6701770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (1642) = 3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+0) = 64.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (160) = 39.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (160) = 33.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.806

Индекс Альтмана Z = 5.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.98), коэффициент текущей ликвидности (13.45), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (39.38%), рентабельность компании (33.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гибор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить