Общество с ограниченной ответственностью "Астра" ИНН:0107021035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66079658 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2363264400
11504 Основные средства на конец предыдущего года2644000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2363264400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2644000
12103 Запасы на конец отчетного года157612141070268
12104 Запасы на конец предыдущего года121410702680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66525512710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года402600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1580187915850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187915853950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394345231585395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4523158539510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192284450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2844550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2022945515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294551510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2174320370066
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3203700660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года217432037000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3203700660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15671026830314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10268303140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156710268300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10268303140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394345231585395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4523158539510
21103 Выручка за отчетный год18697161785846415
21104 Выручка за предыдущий год1617858464150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17474157095687410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1570956873550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12234691590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469159600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10181721060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172106550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205297530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2975350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205297530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2975350
24603 Прочее за отчетный год131380
24604 Прочее за предыдущий год13800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год192284455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2844550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год192284450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2844550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (192)/Стоимость активов (3943) = 4.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17474+1018+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (18697) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (192)/Выручка (18697) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.586

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить