Общество с ограниченной ответственностью "Строитель" ИНН:0107021081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66078481 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3380175913124118441
11504 Основные средства на конец предыдущего года1759131241184410
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1275808194438910313960
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года194438910313962195650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1279188194614811626370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194614811626372380060
12103 Запасы на конец отчетного года303278000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года445497095270090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года70952700913810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7388314454252769100849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14454252769979110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4536004090
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60040900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11310143508158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1014350815810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13672394174280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3941742815570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435948221049711230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221049711231010070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171513721671971233760339013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2167197123376033901310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года918034135214470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41352144700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9181341362145710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4136214571010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1613000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1613000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года605941064365050258
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года410643650502580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16014591735178855087220615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17351788550872206150
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года83000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1411134959337356668130
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года349593373566681300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1621712212583512323030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212583512323033390030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171513721671971233760339013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2167197123376033901310
21103 Выручка за отчетный год12695158051452770
21104 Выручка за предыдущий год580514527700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год681070434770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год588445805118000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58051180000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6601000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год588445145018000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51450180000
23403 Прочие доходы за отчетный год115651800
23404 Прочие доходы за предыдущий год518000
23503 Прочие расходы за отчетный год3087206400
23504 Прочие расходы за предыдущий год2064000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год569134990418090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49904180900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152299993620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год999936200
24603 Прочее за отчетный год1295000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год540963990514470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39905144700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год540963990514470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39905144700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54096)/Стоимость активов (1715137) = 3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68107+0+0) = 86.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58844)/Выручка (126951) = 46.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54096)/Выручка (126951) = 42.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = -4.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (46.35%), рентабельность компании (42.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить