Общество с ограниченной ответственностью "ЛИДЕР" ИНН:0107021420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66079836 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года330346797
12104 Запасы на конец предыдущего года34635710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года880
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68969687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6977710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292171481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21795717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105712670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126720860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105712672365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1267208627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-588-3740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-374-1350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-578-364-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-364-1257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16351631163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163122110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163516310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163122110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105712672365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1267208627
21103 Выручка за отчетный год33791430
21104 Выручка за предыдущий год7945870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15591390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5942920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2222470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2473750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-204-2270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-227-800
23503 Прочие расходы за отчетный год101174
23504 Прочие расходы за предыдущий год11173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-214-2380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-238-970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-214-238-35
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-238-97-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-214-2380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-238-970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-214)/Стоимость активов (1057) = -20.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+222+0) = -86.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-204)/Выручка (33) = -618.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-214)/Выручка (33) = -648.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.354

Индекс Альтмана Z = -5.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (-618.18%), рентабельность компании (-648.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить