Общество с ограниченной ответственностью "АЗАЛИЯ" ИНН:0107021620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67890569 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года871476261304029
11504 Основные средства на конец предыдущего года4772613057910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года871476261300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4772613057910
12103 Запасы на конец отчетного года132453381488
12104 Запасы на конец предыдущего года24533829460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1504691274349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26314182680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2674844954619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48449546180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4301198135760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9931357678320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130159601970610185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года576519706136230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10383-496700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4999-192700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10373-4957-1917-3175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4989-19173680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11596108452149813071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1075021498130710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7872125289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41251840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1167410917216230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1075421623132550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130159601970610185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года576519706136230
21103 Выручка за отчетный год1321651145258524
21104 Выручка за предыдущий год16511452584300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23242991523911709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44861523972380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-100-2648-7140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2835-71411920
22203 Управленческие расходы за отчетный год1982000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2082-2648-7140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2835-71411920
23303 Проценты к уплате за отчетный год646114500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1050000
23403 Прочие доходы за отчетный год201178213210
23404 Прочие доходы за предыдущий год1801132100
23503 Прочие расходы за отчетный год53490328920
23504 Прочие расходы за предыдущий год86228928340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3061-2914-22850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2946-22853580
24603 Прочее за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3067-2914-2285-3185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2946-22853580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3067-291400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2946-228500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3067)/Стоимость активов (1301) = -235.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232+0+1982) = -94.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2082)/Выручка (132) = -1577.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3067)/Выручка (132) = -2323.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.889

Индекс Альтмана Z = -22.652

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-7.97), рентабельность продукции (-1577.27%), рентабельность компании (-2323.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗАЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить