Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив" ИНН:0107021684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67891155 ОКВЭД:51.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600700780
12104 Запасы на конец предыдущего года700780669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702517
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года614770805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года770805723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года614770805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года770805741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года570688698
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года688674698
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года570688698
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года688674698
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года609733
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года614770805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года770805741
21103 Выручка за отчетный год680710945
21104 Выручка за предыдущий год7109450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283340866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3405660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39737079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3703790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3303000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3003000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год677079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год677079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год635855
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (614) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (283+330+0) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (680) = 9.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (680) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 7.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (20.47), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (9.85%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксклюзив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить