Общество с ограниченной ответственностью "ДТС" ИНН:0107021719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67890730 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года127138601933155
12104 Запасы на конец предыдущего года386019331550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1072111019447628531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11019447614170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6130620106310060
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2010631006271050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3929319102076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293191020760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7333735278393250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3527839325307530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73337352783932530762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3527839325307530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5594734881347390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3488134640248590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55957348913474924869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3489134650248690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1738038745765888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года387467558790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1738038745760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387467558840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73337352783932530762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3527839325307530
21103 Выручка за отчетный год5925544241887246194
21104 Выручка за предыдущий год442418773461940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310902499729719087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24997297165070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281651925115750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192511476296870
22203 Управленческие расходы за отчетный год3290183618640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1836186425800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248758997110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год899612271070
23203 Проценты к получению за отчетный год791871070
23204 Проценты к получению за предыдущий год18710760
23403 Прочие доходы за отчетный год58076846
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год1370422019
23504 Прочие расходы за предыдущий год4220190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24164241104820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2419699270940
24603 Прочее за отчетный год309806020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21066241988024859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2419097248590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2106624198800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2419097248590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21066)/Стоимость активов (73337) = 28.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31090+0+3290) = 72.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24875)/Выручка (59255) = 41.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21066)/Выручка (59255) = 35.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.22

Индекс Альтмана Z = 11.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (41.98%), рентабельность компании (35.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить