Общество с ограниченной ответственностью "Альпийское" ИНН:0107021740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67890925 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131313
12103 Запасы на конец отчетного года305659025558
12104 Запасы на конец предыдущего года590255585526
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года511348124066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481240661554
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года461257422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256422335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86301097110046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10970100467415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86431098410059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10983100597428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153711651165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11651165852
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года648064800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года648000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года648064800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года648000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4194197010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41970104760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20729201884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291918841816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62633398894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333888946576
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86431098410059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10983100597428
21103 Выручка за отчетный год393738967097
21104 Выручка за предыдущий год389670979537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343820906103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209061038458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4991806994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18069941079
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4991806994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18069941079
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год281323
23504 Прочие расходы за предыдущий год132332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4751793971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17939711047
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103528307
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год528307289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3721265664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1265664758

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (372)/Стоимость активов (8643) = 4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3438+0+0) = 14.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (499)/Выручка (3937) = 12.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (372)/Выручка (3937) = 9.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Индекс Альтмана Z = 7.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (8.9), коэффициент текущей ликвидности (13.79), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (12.67%), рентабельность компании (9.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альпийское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить