Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ИСКАНДЕР" ИНН:0107021758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67891037 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1980000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1620418208993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182089931331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2201098276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109827663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36224193061269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1930612691394
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36224193061269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1930612691394
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3498518168992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181689921265
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12391138101
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11381010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12391138277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1138277129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36224193061269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1930612691394
21103 Выручка за отчетный год211121942814237
21104 Выручка за предыдущий год19428142373810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299495513239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год955132392559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1811818473998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год184739981251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1811818473998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184739981251
23503 Прочие расходы за отчетный год263185113
23504 Прочие расходы за предыдущий год18511350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1785518288885
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182888851201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10391111144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111144186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1681617177741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171777411015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16816)/Стоимость активов (36224) = 46.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2994+0+0) = 605.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18118)/Выручка (21112) = 85.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16816)/Выручка (21112) = 79.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.464

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.493

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.236

Индекс Альтмана Z = 41.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (13.26), коэффициент текущей ликвидности (29.24), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (85.82%), рентабельность компании (79.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация ИСКАНДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить