Общество с ограниченной ответственностью "Дюжина 3" ИНН:0107021934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67891600 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24415976
11504 Основные средства на конец предыдущего года4159760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2441590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4159760
12103 Запасы на конец отчетного года783183826744634
12104 Запасы на конец предыдущего года1838267446340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48134579357764038396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3087877640383960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года774155178625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1551786250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17874000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27057000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6756559928804920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5992880492436550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67589599698055143731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5996980551437310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61979000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55102000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61989551124131222478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5511241312224780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234021003637619090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210036376190900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3260275728632163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2757286321630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56004857392390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года485739239212530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67589599698055143731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5996980551437310
21103 Выручка за отчетный год49046537285539035279
21104 Выручка за предыдущий год5372855390352790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40190396013622312642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3889736223126420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год885614127191670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1483119167226370
22203 Управленческие расходы за отчетный год865000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год704000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год799114127191670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1412719167226370
23303 Проценты к уплате за отчетный год696000
23503 Прочие расходы за отчетный год28216921484
23504 Прочие расходы за предыдущий год169214840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год701313958189530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1395818953225530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13615811985
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год158119850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6877138001883422468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1380018834224680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6877000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13800000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6877)/Стоимость активов (67589) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40190+0+865) = 19.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7991)/Выручка (49046) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6877)/Выручка (49046) = 14.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.069

Индекс Альтмана Z = 18.892

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (8.73), коэффициент текущей ликвидности (12.07), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (14.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дюжина 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить