Общество с ограниченной ответственностью "Карина" ИНН:0107022078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67892261 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года617591430273
12104 Запасы на конец предыдущего года5914302730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6205924330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5924332740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620592433274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5924332740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3723140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47332413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3324130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года544000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29559409261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5594092610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5735594090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5594092610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620592433274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5924332740
21103 Выручка за отчетный год239517001973244
21104 Выручка за предыдущий год170019732440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181412961619229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129616191710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5814043540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404354730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4703122830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год312283580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11192710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9271150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11192710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9271150
24603 Прочее за отчетный год9783600
24604 Прочее за предыдущий год8360120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год149110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (620) = 2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1814+470+0) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (2395) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (2395) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 7.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить