Общество с ограниченной ответственностью крестьянское (фермерское) хозяйство "Усадьба" ИНН:0107022110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67892255 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3939390
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3939120
11503 Основные средства на конец отчетного года180023392558339
11504 Основные средства на конец предыдущего года233925583430
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года41614700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1839279427440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года279427443550
12103 Запасы на конец отчетного года3631221560
12104 Запасы на конец предыдущего года12215600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года39504420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154947132711205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года471327112550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23655102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6551010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2330599932140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года599932143560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416987935958785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года879359587110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1998-2783-24210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2783-2421-18260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1988-2773-2411-1706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2773-2411-18160
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4110652756682420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6527566824200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20475034270152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года503427011070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61571156183690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11561836925270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416987935958785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года879359587110
22203 Управленческие расходы за отчетный год53910711830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год107118300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-539-1071-1830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1071-18300
23403 Прочие доходы за отчетный год4275217200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2172000
23503 Прочие расходы за отчетный год220617275611826
23504 Прочие расходы за предыдущий год172756118260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1530-626-7440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-626-744-18260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-5500
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4162691470
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год26914700
24603 Прочее за отчетный год334000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год785-362-597-1716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-362-597-18260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год785-362-5970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-362-597-18260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (785)/Стоимость активов (4169) = 18.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+539) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-539)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (785)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.323

Индекс Альтмана Z = 3.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью крестьянское фермерское хозяйство Усадьба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить