Общество с ограниченной ответственностью "ДжарКан" ИНН:0107022550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67893881 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года44200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210465750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15268510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года685100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225677010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7702100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2256770110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7702100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115638610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110072950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года729600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110072950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года729600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2256770110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7702100
21103 Выручка за отчетный год2100391740
21104 Выручка за предыдущий год917400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1997686470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год864700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10275270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10275270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52700
23503 Прочие расходы за отчетный год65140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9625130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1921030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7704100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (2256) = 34.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19976+0+0) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1027)/Выручка (21003) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (21003) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.051

Индекс Альтмана Z = 8.437

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.89%), рентабельность компании (3.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДжарКан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить