Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Авто Сервис" ИНН:0107022663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67894432 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25511201609
12104 Запасы на конец предыдущего года11201609656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299842311919629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231191963011730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77119111999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191119982892
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310102617723237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261772323715278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310102617723237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261772323715278
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года415760058923
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600589238587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года416760158933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года601589338597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268432016214304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20162143046681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268432016214304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20162143046681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310102617723237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261772323715278
21103 Выручка за отчетный год177976193269198243
21104 Выручка за предыдущий год193269198243102952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146811155380160186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15538016018689231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311653788938057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год378893805713721
22203 Управленческие расходы за отчетный год121501310312064
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13103120644956
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190152478625993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24786259938765
23403 Прочие доходы за отчетный год24260
23404 Прочие доходы за предыдущий год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год523338305
23504 Прочие расходы за предыдущий год33830546
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185162447425688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24474256888719
24603 Прочее за отчетный год364387351
24604 Прочее за предыдущий год387351132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181522408725337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24087253378587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год181522408725337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24087253378587

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18152)/Стоимость активов (31010) = 58.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146811+0+12150) = 11.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19015)/Выручка (177976) = 10.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18152)/Выручка (177976) = 10.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.597

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = 6.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (10.68%), рентабельность компании (10.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить