Общество с ограниченной ответственностью "Империя окон" ИНН:0107022688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67894521 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12248
12104 Запасы на конец предыдущего года24817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443342422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34242253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342341
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464408453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408453119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464408453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408453119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-862-159-212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-159-211-195
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-852-149-202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-149-201-185
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года377350323
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3503230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года940207332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207332304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1317557655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года557655304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464408453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408453119
21103 Выручка за отчетный год75325522250
21104 Выручка за предыдущий год255222501015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139224602229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246022291209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6399221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9221-194
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6399221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9221-194
23303 Проценты к уплате за отчетный год272723
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27230
23503 Прочие расходы за отчетный год161315
23504 Прочие расходы за предыдущий год13150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68252-17
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52-17-194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68252-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41-17-194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-68252-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41-17-194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-682)/Стоимость активов (464) = -146.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1392+0+0) = -45.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-639)/Выручка (753) = -84.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-682)/Выручка (753) = -90.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.647

Х5 = Выручка/Активы = 1.623

Индекс Альтмана Z = -5.2

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.84), рентабельность продукции (-84.86%), рентабельность компании (-90.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя окон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить