Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия"Ресурс" (назначение ликвидатора) ИНН:0107022705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67894811 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138212882018105
11504 Основные средства на конец предыдущего года2127120181050
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года83130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138212962021118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2127920211180
12103 Запасы на конец отчетного года87238291678553
12104 Запасы на конец предыдущего года382916785530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17417840
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года198400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2727029765216268237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258961836999090
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года789117443580
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года117405710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года495807716379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8077153780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10164710846618
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71073428470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3976442861284289787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3901124194114580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3990264157304499905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6029026215115760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года152152152152
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1521521520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-82568-53676-20590-1757
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-53719-20590-17480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-82416-53524-20438-1605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53567-20438-15960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122137945904907111510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9069544887131720
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1812309118160
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года23162176600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1223181176815088711510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11385746653131720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3990264157304499905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6029026215115760
21103 Выручка за отчетный год36520555595224411619
21104 Выручка за предыдущий год5544652244116190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65375891227137512503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8910471375124940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28855-33563-19131-884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33658-19131-8750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28855-33563-19165-1724
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33658-19165-17150
23403 Прочие доходы за отчетный год183221135400
23404 Прочие доходы за предыдущий год211354000
23503 Прочие расходы за отчетный год4534154814733
23504 Прочие расходы за предыдущий год1459147330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31557-32998-18772-1757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33004-18772-17480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31557-32998-18807-1757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33004-18807-17480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31557-32998-18807-1757
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33004-18807-17480
32003 Величина капитала на 311521521520
32007 Величина капитала на 31-53718-20590-17480
32008 Величина капитала на 31-53566-20438-15960
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2707000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)270700152
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2707000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2707000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3155733086188421757
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3155733086188421757
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3155732998188071757
33218 Убыток (ИТОГО)3155732998188071757
33003 Величина капитала на 31152152152152
33007 Величина капитала на 31-82568-53676-20590-1757
33008 Величина капитала на 31-82416-53524-20438-1605
36003 Чистые активы на 31-82235-30433-18622-1605
36004 Чистые активы на 31-30405-18672-15960
41103 Поступления – всего за отчетный год4612360442544056119
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4022757699528765214
41193 Прочие поступления за отчетный год589627431529905
41203 Платежи – всего за отчетный год4642260350512395635
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год936031110197672214
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1353818360173211348
41293 Прочие платежи за отчетный год2352410880141512073
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-299923166484
43203 Платежи – всего за отчетный год13032180
43293 Прочие платежи за отчетный год13029680
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-130-28280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31292338379

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31557)/Стоимость активов (39902) = -79.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65375+0+0) = -44.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28855)/Выручка (36520) = -79.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31557)/Выручка (36520) = -86.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.791

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.791

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.674

Индекс Альтмана Z = -22.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.07), рентабельность продукции (-79.01%), рентабельность компании (-86.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятияРесурс назначение ликвидатора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить