Общество с ограниченной ответственностью "ХМИ" ИНН:0107022744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67895621 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12810240
12104 Запасы на конец предыдущего года1024010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года463
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13511344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1154410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13511344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1154410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1209919
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13010929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1092910
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года545
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13511344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1154410
21103 Выручка за отчетный год9981148601
21104 Выручка за предыдущий год11486010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год831805429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8054290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167343172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3431720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год138240141
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2401410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2910331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2910331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23120
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год82312
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год23120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218019
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (135) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (831+138+0) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (998) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (998) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26

Индекс Альтмана Z = 35.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (27), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить