Общество с ограниченной ответственностью "Старк Телеком" ИНН:0107022840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67895130 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18341533905
12104 Запасы на конец предыдущего года1525905296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246140147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107147147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208316741053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16331053443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208316741053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16331053443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1619-828-76
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-869-76-17
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18081308520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1308520460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18081308520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1308520460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18941194609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11946090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18941194609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11946090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208316741053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16331053443
21103 Выручка за отчетный год3641090
21104 Выручка за предыдущий год7600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109484855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8565518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-730-739-55
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-780-55-18
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-730-739-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-780-55-18
23503 Прочие расходы за отчетный год14134
23504 Прочие расходы за предыдущий год1349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-744-752-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-793-59-27
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-748-752-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-793-59-27

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-748)/Стоимость активов (2083) = -35.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1094+0+0) = -66.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-730)/Выручка (364) = -200.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-748)/Выручка (364) = -205.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.437

Индекс Альтмана Z = -3.431

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (-200.55%), рентабельность компании (-205.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Старк Телеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить