Общество с ограниченной ответственностью "Амран-1" ИНН:0107022857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67895207 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года15514190
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9019370
11503 Основные средства на конец отчетного года323000
11504 Основные средства на конец предыдущего года408000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47814190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49819370
12103 Запасы на конец отчетного года11245300017461729
12104 Запасы на конец предыдущего года7156174617290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38213028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4470280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года938510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1235100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11720302117510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7726175117670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12198303517701804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8224177018040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1920-53-740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1052-74-450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1930-43-64-35
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1062-64-350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9816276616551655
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6702165516550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452312179184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4591791840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10268307818340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7161183418390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12198303517701804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8224177018040
21103 Выручка за отчетный год821554864475377
21104 Выручка за предыдущий год714344753860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год615952134212414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607542123510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20562732630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1068263350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1141601540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8715470
22203 Управленческие расходы за отчетный год10241531620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год284162650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год918-40-530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год697-53-370
23503 Прочие расходы за отчетный год1329218
23504 Прочие расходы за предыдущий год512180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год905-69-740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год646-74-450
24603 Прочее за отчетный год37000
24604 Прочее за предыдущий год24000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год868-69-74-45
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год622-74-450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год868-69-740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год622-74-450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (868)/Стоимость активов (12198) = 7.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6159+114+1024) = 12.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (918)/Выручка (8215) = 11.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (868)/Выручка (8215) = 10.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 6.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (11.17%), рентабельность компании (10.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амран-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить