Общество с ограниченной ответственностью "ЭкспертАлюмПроф" ИНН:0107023152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67896454 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года432552623488
11504 Основные средства на конец предыдущего года5526814880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4325526230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5526814880
12103 Запасы на конец отчетного года26510291091760
12104 Запасы на конец предыдущего года102928717600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4842292316781295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2923136012950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4859067519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590675190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года201800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5175456024620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4560232930740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5607511230853562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5112301035620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70643100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года431-500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7184438216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4437160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года727727727579
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7277275790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7277277270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7277275790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4162394222762967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3942227629670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4162394222760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3942227629670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5607511230853562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5112301035620
21103 Выручка за отчетный год19948142751095049
21104 Выручка за предыдущий год1427510950490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19592137161085541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1371610855410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356559950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5599580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год356559950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5599580
23403 Прочие доходы за отчетный год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год2214134
23504 Прочие расходы за предыдущий год141340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345545820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5458240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69109160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1091600
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275436664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4366640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27543600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4366600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (5607) = 4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19592+0+0) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (356)/Выручка (19948) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (19948) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Х5 = Выручка/Активы = 3.558

Индекс Альтмана Z = 3.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкспертАлюмПроф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить