Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Ирбис" ИНН:0107023280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67897293 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46654121125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4121126125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66264125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64122125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53274185250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4185248250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53274185250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4185248250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572432250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432248250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424737530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475537530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53274185250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4185248250
21103 Выручка за отчетный год37298271490
21104 Выручка за предыдущий год2714900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36950268010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2680100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3483480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3483480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34800
23403 Прочие доходы за отчетный год7900
23503 Прочие расходы за отчетный год1271300
23504 Прочие расходы за предыдущий год13020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3002180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год218-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2401740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (5327) = 4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36950+0+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (37298) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (37298) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 1.981

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.981<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Ирбис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить