Общество с ограниченной ответственностью " Авто Профи" ИНН:0107023480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67898884 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21843177960
11504 Основные средства на конец предыдущего года1779600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года124200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23084177960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1779600
12103 Запасы на конец отчетного года686172035370
12104 Запасы на конец предыдущего года203537014
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года516300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15872623812020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6238120200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11551180000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53827855384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278553848
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31281620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года816200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года968895335517494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года533551749422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1199737115117494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года711511749422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119711339815257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1339815257-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119811340815267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13408152674
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24400249000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2490000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24400249000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2490000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года592771840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24315326592227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32659222718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83592328432227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32843222718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1199737115117494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года711511749422
21103 Выручка за отчетный год278129217415124515
21104 Выручка за предыдущий год2174151245150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23294318708697748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187086977510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год451863032926767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30329267640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1986930290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год302900
22203 Управленческие расходы за отчетный год262401300010792
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13000107924
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9231430015975
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1430015972-4
23203 Проценты к получению за отчетный год900630
23204 Проценты к получению за предыдущий год6300
23303 Проценты к уплате за отчетный год58575050
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50500
23403 Прочие доходы за отчетный год115581728
23404 Прочие доходы за предыдущий год17280
23503 Прочие расходы за отчетный год8160652508
23504 Прочие расходы за предыдущий год6525062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24821337815475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1337815474-6
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-501-170
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год124200
24603 Прочее за отчетный год186219212
24604 Прочее за предыдущий год2192120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14261214315263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1214315262-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14261214315263
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1214315262-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1426)/Стоимость активов (119973) = -1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232943+19869+26240) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-923)/Выручка (278129) = -0.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1426)/Выручка (278129) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 3.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-0.33%), рентабельность компании (-0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Авто Профи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить