Общество с ограниченной ответственностью "Альянс Пак" ИНН:0107023586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67898571 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97523320
11504 Основные средства на конец предыдущего года233200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97523370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233700
12103 Запасы на конец отчетного года31252593444
12104 Запасы на конец предыдущего года25944440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394230253158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313633880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135734367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года333270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842456523969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года576341590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года939979893969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года810041590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года228200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22921567453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20006800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6800
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года376000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года410900
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3241600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года192300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года71076040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года610000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года939979893969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года810041590
21103 Выручка за отчетный год9054148938781
21104 Выручка за предыдущий год1487987810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8160136387891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1359378870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8941255890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12868940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8941255890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12868940
23303 Проценты к уплате за отчетный год683620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год362260
23403 Прочие доходы за отчетный год4433720
23404 Прочие доходы за предыдущий год40600
23503 Прочие расходы за отчетный год821155316
23504 Прочие расходы за предыдущий год188330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4481110574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11428350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118231115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2311660
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292879459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9116690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (9399) = 3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8160+0+0) = 10.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (894)/Выручка (9054) = 9.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (9054) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.322

Х5 = Выручка/Активы = 0.963

Индекс Альтмана Z = 1.914

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.914<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (9.87%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс Пак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить