Общество с ограниченной ответственностью "МилаРу" ИНН:0107023755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899694 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6528801092
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6528801092
12103 Запасы на конец отчетного года803500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364863829171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года638291710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1170263829171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года638291710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76990638210263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6382102630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-457596501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4656000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4656000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4716577580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5775800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3028957099182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570991820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3500562869762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года628697620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76990638210263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6382102630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11032786140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27861400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1103-278-456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-278-4560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1103-278-456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-278-4560
23303 Проценты к уплате за отчетный год300200
23403 Прочие доходы за отчетный год71901271
23503 Прочие расходы за отчетный год104429102
23504 Прочие расходы за предыдущий год291020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4430-307713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3077130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37192221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1922210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4467-499492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4994920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4467)/Стоимость активов (76990) = -5.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1103+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1103)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4467)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Индекс Альтмана Z = -2.219

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МилаРу

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить