Общество с ограниченной ответственностью "Кубанская Многоотраслевая Компания" ИНН:0107023770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67899458 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года809816
12104 Запасы на конец предыдущего года98160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1019816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1019816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года695716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1019816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98160
21103 Выручка за отчетный год1490135097
21104 Выручка за предыдущий год1350970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127787674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год876740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21347423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год474230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1283713
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8510320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103200
23503 Прочие расходы за отчетный год10100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год759320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93200
24603 Прочее за отчетный год635214
24604 Прочее за предыдущий год52140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (101) = 11.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1277+128+0) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (1490) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (1490) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.743

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.156

Индекс Альтмана Z = 12.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (5.7%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кубанская Многоотраслевая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить