Общество с ограниченной ответственностью "Жемчужина" ИНН:0107023787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67898045 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185021502400
11504 Основные средства на конец предыдущего года215024000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185021502400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215024000
12103 Запасы на конец отчетного года104515001250
12104 Запасы на конец предыдущего года150012500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104515001250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150012500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289536503650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365036500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года287835703570
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года364035700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289536403650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365036500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289536503650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365036500
21103 Выручка за отчетный год26571915722
21104 Выручка за предыдущий год19157220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24181625430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16254300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239290292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2902920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60205198
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2051980
22203 Управленческие расходы за отчетный год13600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85940
24603 Прочее за отчетный год362524
24604 Прочее за предыдущий год25240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (2895) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2418+60+136) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (2657) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (2657) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жемчужина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить