Общество с ограниченной ответственностью "АвтоДевайс" ИНН:0107023988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14751267 ОКВЭД:51.43.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35300
12103 Запасы на конец отчетного года298924324315
12104 Запасы на конец предыдущего года243243150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1222148005724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1480057240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2381175656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11756560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44961840710695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18407106950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48491840710695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18407106950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152510981009
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109810090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153511081019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110810190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года230521560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года230521560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19561534424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15344240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1358148413096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1484130960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3314149947520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1499475200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48491840710695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18407106950
21103 Выручка за отчетный год286904356337651
21104 Выручка за предыдущий год43563376510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254113657931662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36579316620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327969845989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год698459890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год236850584512
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год505845120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91119261477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192614770
23303 Проценты к уплате за отчетный год14841063
23304 Проценты к уплате за предыдущий год410630
23403 Прочие доходы за отчетный год1110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год186153146
23504 Прочие расходы за предыдущий год1531460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57813641278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136412780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151266269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2662690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42710981009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109810090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42710981009
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109810090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (427)/Стоимость активов (4849) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25411+2368+0) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (911)/Выручка (28690) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (427)/Выручка (28690) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.463

Индекс Альтмана Z = 5.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоДевайс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить