Общество с ограниченной ответственностью "Тахтамукайрайводоканал" ИНН:0107023995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67899033 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13220128575337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1285653370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13222128615343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1286053430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13222128615343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1286053430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года838695193032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года951930320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года483633422311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334123110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483633422311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334123110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13222128615343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1286053430
21103 Выручка за отчетный год299972474411687
21104 Выручка за предыдущий год24744116870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30965153747411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1810774110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96893704276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год663742760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96866373061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год663730610
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год1652000
23504 Прочие расходы за предыдущий год200320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-113364873061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год648730290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-113364873029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год648730290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1133)/Стоимость активов (13222) = -8.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30965+0+0) = -3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-968)/Выручка (29997) = -3.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1133)/Выручка (29997) = -3.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.734

Индекс Альтмана Z = 5.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-3.23%), рентабельность компании (-3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тахтамукайрайводоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить