Общество с ограниченной ответственностью "Бак-Строй" ИНН:0107024068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14753424 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633020710
11504 Основные средства на конец предыдущего года207100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года633020710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207100
12103 Запасы на конец отчетного года2786026294148
12104 Запасы на конец предыдущего года262927550
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года349800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10074575963836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года759637860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161228855743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288557430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6293210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года321490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1343448179810727
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8179893330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1406748386910727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8386993330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30821449684
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1449-7100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30921459694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1459-7000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года963747722710000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77227100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41207518333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5182330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1375818241010033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82409100330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1406748386910727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8386993330
21103 Выручка за отчетный год229493589951879
21104 Выручка за предыдущий год5899518790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21675753996710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539967100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1273649991169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год499911690
22203 Управленческие расходы за отчетный год113442889451
22204 Управленческие расходы за предыдущий год288918450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13922110718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2110-6760
23203 Проценты к получению за отчетный год35800
23303 Проценты к уплате за отчетный год89600
23403 Прочие доходы за отчетный год16176200
23404 Прочие доходы за предыдущий год62000
23503 Прочие расходы за отчетный год1133115
23504 Прочие расходы за предыдущий год31150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23582699703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2699-6910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4735400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-300
24603 Прочее за отчетный год252019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16332159684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2159-7100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16332159684
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2159-7100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1633)/Стоимость активов (140674) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216757+0+11344) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1392)/Выручка (229493) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1633)/Выручка (229493) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 4.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бак-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить