Общества с ограниченной ответственностью "МеталлПрофСистем" ИНН:0107024188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14752005 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года618456249148161
11504 Основные средства на конец предыдущего года62491481610
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года54110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года618996250248161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62502481610
12103 Запасы на конец отчетного года35351101979990
12104 Запасы на конец предыдущего года1019799900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года139461058610352
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10586103520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15912564212732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5643127320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года653272644433128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26444331280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1272268894681289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88946812890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800008000080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года80000800000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32317142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года803238017180042
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80171800420
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000050000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000050000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1107222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года583237731245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года377312450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1690337751247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377512470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1272268894681289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88946812890
21103 Выручка за отчетный год38274243863145
21104 Выручка за предыдущий год2438631450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36122237983079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2379830790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215258866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год588660
22203 Управленческие расходы за отчетный год13103720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84221666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216660
23303 Проценты к уплате за отчетный год1923160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1600
23403 Прочие доходы за отчетный год1310081243
23503 Прочие расходы за отчетный год423781256
23504 Прочие расходы за предыдущий год37812560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18716353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год684511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12-1-1
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1-10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год43110
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1100
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15212942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15212942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (127226) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36122+0+1310) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (842)/Выручка (38274) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (38274) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.713

Х5 = Выручка/Активы = 0.301

Индекс Альтмана Z = 1.359

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.359<2.9)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью МеталлПрофСистем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить