Общество с ограниченной ответственностью "Оптторг" ИНН:0107024332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16238465 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7931
12104 Запасы на конец предыдущего года410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492685398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6853980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4011852475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118524750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61118732874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187428740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61118732874
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187428740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6021482213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14822130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93912661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39226610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93912661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39226610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61118732874
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187428740
21103 Выручка за отчетный год6712424711619
21104 Выручка за предыдущий год24247116190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6042264911357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22649113570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671598262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15982620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год671598262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15982620
23503 Прочие расходы за отчетный год23119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441587253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15872530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год931751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год317510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351270202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12702020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (611) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (604+0+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (671) = 9.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (671) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 59.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.889

Индекс Альтмана Z = 77.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.44), коэффициент быстрой ликвидности (59.11), коэффициент текущей ликвидности (67.89), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.99%), рентабельность компании (5.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить