Общество с ограниченной ответственностью "ЛавраСав" ИНН:0107024533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16239996 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года8487590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года888750585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7565850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88816221372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162813720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88816221372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162813720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года837741516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7475160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51881856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8818560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51881856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8818560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88816221372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162813720
21103 Выручка за отчетный год65930572469
21104 Выручка за предыдущий год305724690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54727751955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276819550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112282514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2895140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112282514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2895140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112282514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2895140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225798
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90225416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2314160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (888) = 10.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (547+0+0) = 20.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (659) = 17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (659) = 13.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.412

Индекс Альтмана Z = 24.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.41), коэффициент текущей ликвидности (17.41), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (17%), рентабельность компании (13.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛавраСав

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить