Общество с ограниченной ответственностью "ЮГСТАНДАРТСТРОЙ" ИНН:0107024597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16240025 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46443023000
11504 Основные средства на конец предыдущего года430230000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2332260
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69765624100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года656241000
12103 Запасы на конец отчетного года77326920
12104 Запасы на конец предыдущего года269200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579643790210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37902100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3830
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года589524066798
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40667980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596494132324198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41323241980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12672-29420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-294200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12687-292710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2927100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года148860
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17463113602199
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1136021990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293513280421989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32804219890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468144416424188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44164241880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596494132324198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41323241980
21103 Выручка за отчетный год32475273960
21104 Выручка за предыдущий год2739600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3303213400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2134000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2917260560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год605600
22203 Управленческие расходы за отчетный год956478450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год784500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19608-17890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-178900
23403 Прочие доходы за отчетный год107082330
23404 Прочие доходы за предыдущий год823300
23503 Прочие расходы за отчетный год107471970
23504 Прочие расходы за предыдущий год719700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19604-7530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год392100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год62860
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год8600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год72260
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год22600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15628-6130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15628-6130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15628)/Стоимость активов (59649) = 26.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3303+0+9564) = 152.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19608)/Выручка (32475) = 60.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15628)/Выручка (32475) = 48.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 6.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (60.38%), рентабельность компании (48.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГСТАНДАРТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить