Общество с ограниченной ответственностью "Пандора" ИНН:0107024741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16240551 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2236126580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22363869615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года696150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22363869617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года696170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28061-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61-10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22322155515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555150
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22335863518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года635180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22363869617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года696170
21103 Выручка за отчетный год29199323445534
21104 Выручка за предыдущий год234455340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29170123356147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233565410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29289387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29289-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89-70
23503 Прочие расходы за отчетный год17124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27577-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22062-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (223638) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (291701+0+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (291993) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (291993) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пандора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить