ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПСК-ЮГ" ИНН:0107024886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16241295 ОКВЭД:92.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155321753
11504 Основные средства на конец предыдущего года3217530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155321753
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3217530
12103 Запасы на конец отчетного года11223960
12104 Запасы на конец предыдущего года239600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года539962934325079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29343250790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1743211438534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114385340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года715404102025673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41020256730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года716954134126426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41341264260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года711523980224990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39802249900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54415391436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153914360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54415391436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153914360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года716954134126426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41341264260
21103 Выручка за отчетный год338425823129800
21104 Выручка за предыдущий год58231298000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7031180363241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1803632410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268114019526559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40195265590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268114019526559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40195265590
23403 Прочие доходы за отчетный год60956584160
23404 Прочие доходы за предыдущий год5841600
23503 Прочие расходы за отчетный год548835233141
23504 Прочие расходы за предыдущий год52331410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328844628026518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46280265180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328844628026518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46280265180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32884)/Стоимость активов (71695) = 45.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7031+0+0) = 381.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26811)/Выручка (33842) = 79.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32884)/Выручка (33842) = 97.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 131.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 131.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 32.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.459

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 130.794

Индекс Альтмана Z = 148.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (32.04), коэффициент быстрой ликвидности (131.3), коэффициент текущей ликвидности (131.51), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (79.22%), рентабельность компании (97.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСК-ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить