Общества с ограниченной ответственностью "АЙС" ИНН:0107025008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242001 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года670630261
12104 Запасы на конец предыдущего года6302610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года700633264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6332640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года700633264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6332640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года370290116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2901160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года380300126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3001260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320333138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3331380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320333138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3331380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года700633264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6332640
21103 Выручка за отчетный год19472292669
21104 Выручка за предыдущий год22926690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14021604405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16044050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год545688264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6882640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год146385135
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3851350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год399303129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3031290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399303129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3031290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год370290116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2901160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год370290116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2901160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (370)/Стоимость активов (700) = 52.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1402+146+0) = 25.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (1947) = 20.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (370)/Выручка (1947) = 19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.529

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.188

Индекс Альтмана Z = 10.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (20.49%), рентабельность компании (19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью АЙС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить