Общества с ограниченной ответственностью "РосЭлитСтрой" ИНН:0107025022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16242188 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300
12103 Запасы на конец отчетного года1549835541
12104 Запасы на конец предыдущего года8355410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1706907542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9075420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1709907542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9075420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5-122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15-212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года310140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года310140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1377895530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8955300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1384895530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8955300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1709907542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9075420
21103 Выручка за отчетный год3501356472
21104 Выручка за предыдущий год3564720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2012345463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3454630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1489119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84000
22203 Управленческие расходы за отчетный год251190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год398-89
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-890
23503 Прочие расходы за отчетный год37967
23504 Прочие расходы за предыдущий год670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19-142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год300
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20-142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (1709) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2012+840+251) = 12.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (3501) = 11.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (3501) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 1.389

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.389<2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (11.37%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью РосЭлитСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить